Ngày 15/9/2025, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ban hành Thông tư số 27/2025/TT-NHNN hướng dẫn thực hiện Luật Phòng, chống rửa tiền năm 2022. Thông tư này sẽ chính thức có hiệu lực từ ngày 01/11/2025, quy định cụ thể về trách nhiệm báo cáo các giao dịch chuyển tiền điện tử có giá trị lớn.

1. Ai phải báo cáo giao dịch chuyển tiền từ 500 triệu đồng?

Theo Điều 9 Thông tư 27/2025/TT-NHNN, các đối tượng báo cáo phải thực hiện thu thập thông tin và báo cáo Cục Phòng, chống rửa tiền khi phát sinh các giao dịch chuyển tiền điện tử như sau:

Đối với giao dịch trong nước:
Khi giá trị giao dịch từ 500.000.000 đồng trở lên (hoặc bằng ngoại tệ có giá trị tương đương).
Đối với giao dịch quốc tế:
Khi giá trị giao dịch từ 1.000 USD trở lên (hoặc bằng ngoại tệ khác có giá trị tương đương).

Lưu ý: Nếu tổ chức chỉ đóng vai trò trung gian trong giao dịch chuyển tiền điện tử, thì không phải thực hiện báo cáo.

2. Các tổ chức, cá nhân thuộc diện “đối tượng báo cáo”

Căn cứ Điều 4 Luật Phòng, chống rửa tiền năm 2022, đối tượng báo cáo bao gồm:

a) Tổ chức tài chính được cấp phép thực hiện một hoặc nhiều hoạt động như:

Nhận tiền gửi, cho vay, cho thuê tài chính;
Cung ứng dịch vụ thanh toán, trung gian thanh toán;
Phát hành công cụ chuyển nhượng, thẻ ngân hàng, lệnh chuyển tiền;
Bảo lãnh ngân hàng, cam kết tài chính;
Cung ứng dịch vụ ngoại hối, môi giới chứng khoán, tư vấn đầu tư, bảo lãnh phát hành chứng khoán;
Quản lý quỹ đầu tư, danh mục đầu tư;
Kinh doanh bảo hiểm nhân thọ, đổi tiền.

b) Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan, gồm:

Kinh doanh trò chơi có thưởng, casino, đặt cược, xổ số;
Kinh doanh bất động sản (trừ cho thuê, cho thuê lại, tư vấn);
Kinh doanh kim khí quý, đá quý;
Dịch vụ kế toán, công chứng, pháp lý;
Cung cấp dịch vụ thành lập, quản lý, điều hành doanh nghiệp, dịch vụ giám đốc hoặc thư ký công ty.

3. Nội dung bắt buộc trong báo cáo giao dịch chuyển tiền

Theo khoản 3 Điều 9 Thông tư 27/2025/TT-NHNN, báo cáo giao dịch chuyển tiền điện tử phải bao gồm tối thiểu các thông tin sau:

Thông tin về tổ chức tài chính khởi tạo và thụ hưởng: tên, địa chỉ, mã ngân hàng (hoặc mã SWIFT), quốc gia gửi – nhận tiền;
Thông tin về khách hàng cá nhân: họ tên, ngày sinh, số CCCD/CMND/hộ chiếu, quốc tịch, địa chỉ, số thị thực (nếu có);
Thông tin về khách hàng tổ chức: tên giao dịch, địa chỉ trụ sở, mã số thuế, quốc gia;
Thông tin về giao dịch: số tài khoản, số tiền, loại tiền, giá trị quy đổi VNĐ, lý do và mục đích giao dịch, ngày giao dịch, mã giao dịch hoặc số tham chiếu duy nhất;
Các thông tin khác theo yêu cầu của Cục Phòng, chống rửa tiền trong từng thời kỳ.

4. Kết luận

Như vậy, kể từ ngày 01/11/2025, khi thực hiện giao dịch chuyển tiền điện tử từ 500 triệu đồng trở lên (trong nước) hoặc từ 1.000 USD trở lên (quốc tế), các tổ chức tài chính và ngành nghề phi tài chính có liên quan phải báo cáo đầy đủ thông tin cho Cục Phòng, chống rửa tiền theo quy định mới.

Quy định này được kỳ vọng sẽ tăng cường tính minh bạch trong hoạt động tài chính, góp phần ngăn chặn và phát hiện kịp thời các hành vi rửa tiền trong nền kinh tế.

Nguồn tham khảo: Thông tư số 27/2025/TT-NHNN ngày 15/9/2025 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Luật Phòng, chống rửa tiền năm 2022, Tạp chí điện tử Luật sư, Thư viện pháp luật.

Nguồn ảnh: Internet.

Hãy liên hệ để được tư vấn và hỗ trợ kịp thời: